概述

http://wiki.adempiere.net/FS02_Cash_Flow iDempiere财务支持资金流动（cash flow）的全程记录和作业，它解决： 1. 本期现金从何而来 2. 本期的现金用向何方 3. 现金余额发生了什么变化 对于大笔的现金流动或者分期业务，系统可按客户定义提供现金流量计划来记录未来资金状态。 通过开启“预留”和“承诺”记账功能，可以更完整地了解现金的流动情况。 现金流量分析具有以下作用： 1、对获取现金的能力作出评价； 2、对偿债能力作出评价； 3、对收益的质量作出评价； 4、对投资活动和筹资活动作出评价。 现金流量计划与现金流量表有什么区别？ 现金计划关注从今日开始未来数据，现金流量表则提供所有已发生的历史数据。 现金流量计划与预算有什么区别？ 现金流量计划有点像预算，但是不是通过凭证来输入。CP像合同或者发票一样，输入产品或者费用。 通过“生成期间数据”，你可以创建流量明细行。比如：杂费发票或者银行债务。 同时，现金流量还可以让用户标记哪些合同和发票与流量相关。 现金流量计划类型： - 经营类：企业日常支出。比如销售收入或者支付薪酬。 - 投资类：资产的投入，包括固定资产或者无形资产。 - 财务类：财务金融业务，比如股票发行或者分红。

现金流量计划

【未清事项】-【现金流量计划】 工作流程： 现金计划：制定现金流量计划 销售订单：如需，填入现金流量计划 采购订单：如需，填入现金流量计划 销售发票：如需，填入现金流量计划 采购发票：如需，填入现金流量计划 现金计划管理：生成现金流预测报告。 现金流量报告

现金流量定义

鲨鱼。

更多指标

使用FRG生成需要的报表或使用[绩效管理](http://idempiere_guide_fi.mydoc.io?v=${version}&t=82397) ]定义如下指标： 财务比率 1. 现金流量与当期债务比：现金流量与当期债务比=经营活动现金净流量/流动负债×100% 2. 债务保障率：债务保障率=经营活动现金净流量/(流动负债+长期负债)×100% 获取能力 1. 每元销售现金净流入：每元销售现金净流入=经营活动现金净流量/主营业务收入 2. 每股经营现金流量：(经营活动现金净流量-优先股股利)/发行在外的普通股股数×100% 3. 全部资产现金回收率：经营活动现金净流量/全部资产 结构分析 1. 现金流入结构分析 2. 现金流出结构分析